中华社会文化发展基金会
2015年度
审 计 报 告
目 录
| 页 次 | |
| 一、审计报告 | 1-2 |
| 二、资产负债表 | 3 |
| 三、业务活动表 | 4 |
| 四、现金流量表 | 5 |
| 五、财务报表附注 | 6-19 |
| 六、会计师事务所营业执照复印件 | 20 |
委托单位：中华社会文化发展基金会
审计单位：北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：（010）62212990 （010）67577951
传真号码：（010）62254941
电子信箱：honestycpa@vip.sina.com
审 计 报 告
中证天通[2016]审字第*******号
中华社会文化发展基金会：
我们审计了后附的中华社会文化发展基金会财务报表，包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中华社会文化发展基金会管理层的责任，这种责任包括：（1）按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则和《基金会财务报表审计指引》的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，中华社会文化发展基金会财务报表在所有重大方面按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制，公允反映了中华社会文化发展基金会2015年12月31日的财务状况以及2015年度的业务活动成果和现金流量。
北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国•北京 二〇一六年二月十五日
财务报表
| 资 产 负 债 表 | |||||||
| 会民非01表 | |||||||
| 编制单位：中华社会文化发展基金会 | 2015年12月31日 | 单位：元 | |||||
| 资 产 | 行次 | 年初数 | 年末数 | 负债和净资产 | 行次 | 年初数 | 年末数 |
| 流动资产： | 流动负债： | ||||||
| 货币资金 | 1 | 634,808.78 | 1,361,905.71 | 短期借款 | 61 | ||
| 短期投资 | 2 | 33,642,951.95 | 50,048,922.75 | 应付款项 | 62 | 7,014,155.15 | 9,367,218.47 |
| 应收款项 | 3 | 2,801,530.16 | 440,468.34 | 应付工资 | 63 | ||
| 预付账款 | 4 | 3,630,000.00 | 应交税金 | 65 | 3,397.00 | 8,007.00 | |
| 存货 | 8 | 627,310.60 | 627,310.60 | 预收账款 | 66 | ||
| 待摊费用 | 9 | 预提费用 | 71 | ||||
| 一年内到期的长期债权投资 | 15 | 预计负债 | 72 | ||||
| 其他流动资产 | 18 | 一年内到期的长期负债 | 74 | ||||
| 流动资产合计 | 20 | 37,706,601.49 | 56,108,607.40 | 其他流动负债 | 78 | ||
| 流动负债合计 | 80 | 7,017,552.15 | 9,375,225.47 | ||||
| 长期投资： | |||||||
| 长期股权投资 | 21 | 长期负债： | |||||
| 长期债权投资 | 24 | 长期借款 | 81 | ||||
| 长期投资合计 | 30 | - | - | 长期应付款 | 84 | ||
| 固定资产： | 其他长期负债 | 88 | |||||
| 固定资产原价 | 31 | 891,346.00 | 898,570.00 | 长期负债合计 | 90 | - | - |
| 减：累计折旧 | 32 | 624,954.28 | 743,293.07 | ||||
| 固定资产净值 | 33 | 266,391.72 | 155,276.93 | 受托代理负债： | |||
| 在建工程 | 34 | 受托代理负债 | 91 | ||||
| 文物文化资产 | 35 | 负债合计 | 100 | 7,017,552.15 | 9,375,225.47 | ||
| 固定资产清理 | 38 | ||||||
| 固定资产合计 | 40 | 266,391.72 | 155,276.93 | ||||
| 净资产： | |||||||
| 无形资产： | 非限定性净资产 | 101 | 7,120,274.86 | 11,075,899.90 | |||
| 无形资产 | 41 | 限定性净资产 | 105 | 23,835,166.20 | 35,812,758.96 | ||
| 净资产合计 | 110 | 30,955,441.06 | 46,888,658.86 | ||||
| 受托代理资产： | |||||||
| 受托代理资产 | 51 | ||||||
| 资产合计 | 60 | 37,972,993.21 | 56,263,884.33 | 负债和净资产总计 | 120 | 37,972,993.21 | 56,263,884.33 |
| 单位负责人：周塞峰 复核：刘瑞敏 制表：马洪涛 | |||||||
| 业 务 活 动 表 | |||||||
| 会民非02表 | |||||||
| 编制单位：中华社会文化发展基金会 | 2015年度 | 单位：元 | |||||
| 项 目 | 行次 | 上年数 | 本年数 | ||||
| 非限定性 | 限定性 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | ||
| 一、收入 | |||||||
| 其中：捐赠收入 | 1 | 2,046,427.00 | 18,507,200.00 | 20,553,627.00 | 4,808,341.00 | 35,655,357.00 | 40,463,698.00 |
| 会费收入 | 2 | - | - | ||||
| 提供服务收入 | 3 | - | - | ||||
| 商品销售收入 | 4 | - | - | ||||
| 政府补助收入 | 5 | 300,000.00 | 300,000.00 | - | |||
| 投资收益 | 6 | 1,475,806.24 | 1,475,806.24 | 1,749,199.97 | 1,749,199.97 | ||
| 其他收入 | 9 | 4,114.67 | 4,114.67 | 5,661.92 | 5,661.92 | ||
| 收入合计 | 11 | 3,526,347.91 | 18,807,200.00 | 22,333,547.91 | 6,563,202.89 | 35,655,357.00 | 42,218,559.89 |
| 二、费用 | |||||||
| （一）业务活动成本 | 12 | 16,014,675.52 | - | 16,014,675.52 | 24,077,763.87 | - | 24,077,763.87 |
| 其中：捐赠项目成本 | 13 | 15,714,675.52 | 15,714,675.52 | 24,077,763.87 | 24,077,763.87 | ||
| 提供服务成本 | 14 | - | - | ||||
| 商品销售成本 | 15 | - | - | ||||
| 政府补助成本 | 16 | 300,000.00 | 300,000.00 | - | |||
| 税金及附加 | 17 | - | - | ||||
| （二）管理费用 | 21 | 1,528,530.66 | 1,528,530.66 | 2,207,578.22 | 2,207,578.22 | ||
| （三）筹资费用 | 24 | - | - | ||||
| （四）其他费用 | 28 | - | - | ||||
| 费用合计 | 35 | 17,543,206.18 | - | 17,543,206.18 | 26,285,342.09 | - | 26,285,342.09 |
| 三、限定性净资产转为非限定性净资产 | 40 | 15,710,963.52 | -15,710,963.52 | - | 23,677,764.24 | -23,677,764.24 | - |
| 四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列） | 45 | 1,694,105.25 | 3,096,236.48 | 4,790,341.73 | 3,955,625.04 | 11,977,592.76 | 15,933,217.80 |
| 单位负责人：周塞峰 复核：刘瑞敏 制表：马洪涛 | |||||||
| 现 金 流 量 表 | |||
| 会民非03表 | |||
| 编制单位：中华社会文化发展基金会 | 2015年度 | 单位：元 | |
| 项 目 | 行次 | 上年数 | 本年数 |
| 一、业务活动产生的现金流量： | |||
| 接受捐赠收到的现金 | 1 | 20,553,627.00 | 40,463,698.00 |
| 收到会费收到的现金 | 2 | ||
| 提供服务收到的现金 | 3 | ||
| 销售商品收到的现金 | 4 | ||
| 政府补助收到的现金 | 5 | ||
| 收到的其他与业务活动有关的现金 | 8 | 668,024.58 | 2,358,725.24 |
| 现金流入小计 | 13 | 21,221,651.58 | 42,822,423.24 |
| 提供捐赠或者资助支付的现金 | 14 | 12,854,000.10 | 21,724,700.55 |
| 支付给员工以及为员工支付的现金 | 15 | 872,976.94 | 1,095,858.01 |
| 购买商品接受劳务支付的现金 | 16 | ||
| 支付的其他与业务活动有关的现金 | 19 | 5,455,361.22 | 5,002,210.92 |
| 现金流出小计 | 23 | 19,182,338.26 | 27,822,769.48 |
| 业务活动产生的现金净流量 | 24 | 2,039,313.32 | 14,999,653.76 |
| 二、投资活动产生的现金净流量 | |||
| 收回投资所收到的现金 | 25 | 23,018,731.11 | 46,452,948.18 |
| 取得投资收益所收的现金 | 26 | 1,475,806.24 | 1,574,199.97 |
| 处置固定资产和无形资产所收回的现金 | 27 | ||
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | 30 | ||
| 现金流入小计 | 34 | 24,494,537.35 | 48,027,148.15 |
| 购建固定资产和无形资产所支付的现金 | 35 | 10,077.00 | 7,224.00 |
| 对外投资所支付的现金 | 36 | 26,076,001.67 | 62,292,480.98 |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | 39 | ||
| 现金流出小计 | 43 | 26,086,078.67 | 62,299,704.98 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 44 | -1,591,541.32 | -14,272,556.83 |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 借款所收到的现金 | 45 | - | - |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | 48 | ||
| 现金流入小计 | 50 | - | - |
| 偿还借款所支付的现金 | 51 | - | - |
| 偿付利息所支付的现金 | 52 | ||
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 55 | ||
| 现金流出小计 | 58 | - | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 59 | - | - |
| 四、汇率变动对现金的影响 | 60 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 61 | 447,772.00 | 727,096.93 |
| 单位负责人：周塞峰 复核：刘瑞敏 制表：马洪涛 | |||
中华社会文化发展基金会
2015年度财务报表附注
（除特别说明，以人民币元表述）
一、基本情况
中华社会文化发展基金会（以下简称“本基金会”）是经中华人民共和国民政部批准，于1993年2月9日成立的公募基金会，原始基金为人民币800万元，登记证号为基证字0031号，有效期为2014年8月8日至2018年8月8日，组织机构代码为50001335-0，法定代表人为周塞峰，住所为北京市东城区新中街66号北京富东大厦。
业务主管单位：中华人民共和国文化部。
业务范围：募集资金、专项资助、学术交流、教育培训、国际合作、奖励鉴评、展示展览、书刊编辑、公益扶贫、咨询服务。
截止2015年12月31日，本基金会未设立分支机构。
二、财务报表的编制基础
本基金会管理层对基金会持续运营能力评估后，认为本基金会不存在可能导致对持续运营产生重大疑虑的事项或情况，本基金会财务报表是按照持续运营假设为基础编制的。
三、遵循《民间非营利组织会计制度》的声明
本基金会财务报表的编制符合《民间非营利组织会计制度》的要求，真实、完整地反映了本基金会的财务状况、业务活动成果和现金流量。
四、重要会计政策、会计估计的说明
1、会计期间
本基金会以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、记账本位币
本基金会以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
本基金会的会计核算以权责发生制为基础，资产以实际成本计量。
4、外币业务核算方法
本基金会会计年度内涉及的外币收支业务，按业务发生当日的市场汇价折合为人民币记账，年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整，由此产生的汇兑损益，按用途及性质计入当期筹资费用或予以资本化。
5、短期投资
短期投资指本基金会持有的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时按照投资成本计量。
处置短期投资时，应将实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
6、应收款项
本基金会的应收款项包括：应收票据、应收账款和其他应收款等。期末，应当分析应收款项的可收回性，对预计可能产生的坏账损失计提坏账准备，确认坏账损失并计入当期费用。
（1）坏账准备核算方法：备抵法或直接转销法。
本基金会的坏账核算采用直接转销法，即：当应收款项实际发生坏账损失时，直接从应收账款中转销，计入当期管理费用。
（2）坏账确认标准
①债务人死亡或破产，以其遗产或破产财产清偿后，仍然不能收回的；
②债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
7、存货
（1）存货分类
本基金会存货包括在日常业务活动中持有以备出售或捐赠的，或者为了出售、捐赠仍处在生产过程中的，或者将在生产、提供服务或日常管理过程中耗用的材料、物资、商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本基金会取得存货按实际成本计价。存货在发出时，应当根据实际情况采用个别计价法，确定发出存货的实际成本。
（3）存货的盘存制度
本基金会存货每年定期盘点一次。
（4）存货跌价准备的确认原则：
本基金会在期末按可变现净值与账面价值孰低的原则确定存货的期末价值。对可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备。如下年度可变现净值回升，应在原已确认的跌价损失的金额内转回。
8、长期投资
本基金会的长期投资包括：长期股权投资、长期债权投资等。
（1）长期股权投资
长期股权投资在取得时，按实际成本作为初始投资成本。如果民间非营利组织对被投资单位无控制、无共同控制且重大影响，长期股权投资应当采用成本法进行核算；如果民间非营利组织对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响，长期股权投资应当采用权益法进行核算。处置长期股权投资时，应当将实际取得价款与投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。长期债券投资的初始投资成本与债券面值之间的差额，在债券持续时间，按直线法于确认债券利息收入时予以摊销。处置长期债权投资时，实际取得的价款与投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
（3）长期投资减值准备
本基金会期末，对长期投资逐项进行检查，按单项投资可回收金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
9、固定资产
（1）固定资产确认标准
固定资产是指本基金会为行政管理、提供服务、生产商品或者出租目的而持有的，预计使用年限超过1年，且单位价值较高的有形资产。
（2）固定资产初始计量
固定资产按取得时的实际成本计价。
（3）固定资产折旧
固定资产折旧采用年限平均法计算，即按固定资产的原值和估计使用年限扣除残值率确定其折旧率，年分类折旧率如下：
| 资产类别 | 使用年限 | 残值率% | 年折旧率 |
| 运输工具 | 5年 | 5% | 19% |
| 办公及电子设备 | 5年 | 5% | 19% |
（4）不计提折旧的资产
本基金会用于展览、教育或研究等目的的历史文物、艺术品以及其他具有文化或者历史价值并作为长期或者永久保存的典藏等，作为文物文化资产核算，不计提折旧。
10、在建工程
在建工程应当按照所建造工程达到预定可使用状态前实际发生的全部必要支出确定其工程成本，并单独核算。
11、无形资产
本基金会无形资产是指为开展业务活动、出租和管理目的而持有的且没有实物形态的非货币性长期资产，包括：专利权、非专利权、商标权、著作权、土地使用权等。无形资产按取得时的实际成本计价，无形资产在合同或法律规定的有效期内按直线法摊销。
12、受托代理资产
受托代理资产是指本基金会接受委托，从事受托代理业务而收到的资产。
13、预计负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本基金会将其确认为负债，以清偿该负债所需支出的最佳估计数予以计量，并在资产负债表中单列项目予以反映：
（1）该义务是基金会承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致或服务潜力的资源流出。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
14、限定性净资产、非限定性净资产确认原则
资产或资产所产生的经济利益（如资产投资利益和利息等）的使用受到资产提供者或者国家有关法律、行政法规所设置的时间限定或用途限定，则由此形成的净资产为限定性净资产；除此之外的其他净资产，为非限定性净资产。
15、收入确认原则
收入是指本基金会开展业务活动取得的、导致本期净资产增加的经济利益或者服务潜力的流入。收入按照其来源分为捐赠收入、提供服务收入、商品销售收入、政府补助收入、投资收益、其他收入。本基金会在确认收入时，应区分交换交易所形成的收入和非交换交易所形成的收入。
（1）交换交易所形成的收入，包括商品销售收入、提供劳务收入、让渡资产使用权等收入。本基金会对交换交易产生的收入按以下方法确认收入实现：
①销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转换给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本会；相关收入和成本能够可靠地计量时确认收入。
②提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，可以按照完工进度或完成的工作量确认收入。
③让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入本基金会；收入的金额能够可靠地计量。
（2）非交换交易所形成的收入，包括捐赠收入和政府补助收入，对非交换交易形成的收入本基金会按以下方法确认：
①对于无条件的捐赠或政府补助，在收到时确认收入；
②对于附条件的捐赠或政府补助，在取得捐赠资产或政府补助资产控制权时确认收入；
③基金会存在需要偿还全部或部分捐赠资产或者相应金额的现时义务时，应当根据需要偿还的金额确认一项负债和费用。
④接受捐赠的非货币性资产，应当以其公允价值确认收入。捐赠方在捐赠时，应当提供注明捐赠非货币性资产公允价值的证明，如果不能提供上述证明，接受捐赠方不得向捐赠方开具公益性捐赠票据，不确认为捐赠收入。
⑤本基金会接受的劳务捐赠，不确认为收入。
16、成本费用划分原则
本基金会的支出分为业务活动成本、管理费用、筹资费用、其他费用。
（1）业务活动成本核算本基金会为了实现业务活动目标、开展项目活动或者提供服务所发生的费用。
（2）管理费用核算本基金会为组织和管理业务活动所发生的各项费用。
（3）筹资费用核算本基金会为筹集业务活动所需资金而发生的费用。
（4）其他费用核算基金会发生的无法归属到业务活动成本、管理费用或筹资费用中的费用。
五、财务报表主要项目注释
1、货币资金
| 货币资金种类 | 币种 | 年初数 | 年末数 |
| ①现金 | 人民币 | 5,485.51 | 14,472.93 |
| ②银行存款 | 人民币 | 629,323.27 | 1,347,432.78 |
| 合 计 | 634,808.78 | 1,361,905.71 |
2、短期投资
| 短期投资种类 | 年初数 | 年末数 | ||||
| 账面余额 | 计提跌
价准备 |
账面净值 | 账面余额 | 计提跌
价准备 |
账面净值 | |
| ①股票投资 | 290,000.00 | 147,488.00 | 142,512.00 | 290,000.00 | 81,050.00 | 208,950.00 |
| ②协议储存理财基金 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||
| ③基金 | 29,500,439.95 | 29,500,439.95 | 46,339,972.75 | 46,339,972.75 | ||
| 合 计 | 33,790,439.95 | 147,488.00 | 33,642,951.95 | 50,129,972.75 | 81,050.00 | 50,048,922.75 |
3、应收款项
| 应收款项类别 | 年初数 | 年末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面净值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面净值 | |
| ①应收账款 | 175,000.00 | 175,000.00 | ||||
| ②其他应收款 | 2,801,530.16 | 2,801,530.16 | 265,468.34 | 265,468.34 | ||
| 合 计 | 2,801,530.16 | 2,801,530.16 | 440,468.34 | 440,468.34 | ||
3.1.1应收账款账龄
| 账 龄 | 年初数 | 年末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面净值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面净值 | |
| 1年以内 | 175,000.00 | 175,000.00 | ||||
| 1至2年 | ||||||
| 2至3年 | ||||||
| 3年以上 | ||||||
| 合 计 | 175,000.00 | 175,000.00 | ||||
3.1.2应收账款主要客户
| 客户名称 | 年初数 | 年末数 | 欠款
时间 |
欠款
原因 |
||
| 账面余额 | 占应收账款总额的比例 | 账面余额 | 占应收账款总额的比例 | |||
| 内蒙古中产基金管理有限公司 | 175,000.00 | 100.00% | 2015年 | 理财收益 | ||
| 合 计 | 175,000.00 | 100.00% | —— | —— | ||
3.2.1其他应收款账龄
| 账 龄 | 年初数 | 年末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面净值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面净值 | |
| 1年以内 | 2,603,430.16 | 2,603,430.16 | 8,668.34 | 8,668.34 | ||
| 1至2年 | 120.00 | 120.00 | 68,700.00 | 68,700.00 | ||
| 2至3年 | 15,000.00 | 15,000.00 | 120.00 | 120.00 | ||
| 3年以上 | 182,980.00 | 182,980.00 | 187,980.00 | 187,980.00 | ||
| 合 计 | 2,801,530.16 | 2,801,530.16 | 265,468.34 | 265,468.34 | ||
3.2.2其他应收款主要客户
| 客户名称 | 年初数 | 年末数 | 欠款
时间 |
欠款
原因 |
||
| 账面余额 | 占其他应收款总额的比例 | 账面余额 | 占其他应收款总额的比例 | |||
| ①友谊宾馆 | 139,500.00 | 4.98% | 139,500.00 | 52.55% | 2010年 | 房租押金 |
| ②北京外交人员服务公司 | 54,900.00 | 1.96% | 54,900.00 | 20.68% | 2014年 | 房租押金 |
| ③展览馆宾馆 | 19,800.00 | 0.71% | 27,000.00 | 10.17% | 2013年 | 房租押金 |
| ④商务部国际贸易合作研究院管理服务中心 | 20,000.00 | 0.71% | 20,000.00 | 7.53% | 2003年 | 房租押金 |
| ⑤潘中元 | 10,800.00 | 0.39% | 10,800.00 | 4.07% | 2014年 | 房租押金 |
| 合 计 | 245,000.00 | 8.75% | 252,200.00 | 95.00% | —— | —— |
4、预付账款
4.1预付账款账龄
| 账 龄 | 年初数 | 年末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面净值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面净值 | |
| 1年以内 | 3,630,000.00 | 3,630,000.00 | ||||
| 合 计 | 3,630,000.00 | 3,630,000.00 | ||||
4.2预付账款主要客户
| 客户名称 | 年初数 | 年末数 | 欠款时间 | 欠款原因 | ||
| 账面余额 | 占预付账款总额的比例 | 账面余额 | 占预付账款总额的比例 | |||
| ①子午线印象文化（北京）有限公司 | 3,000,000.00 | 82.64% | 2015年 | 项目策划费 | ||
| ②北京天风拂面图书有限公司 | 630,000.00 | 17.36% | 2015年 | 图书采购款 | ||
| 合 计 | 3,630,000.00 | 100.00% | —— | —— | ||
5、存货
| 存货种类 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
| 接受捐赠物资 | 627,310.60 | 627,310.60 | ||
| 合 计 | 627,310.60 | 627,310.60 |
6、固定资产及累计折旧
6.1固定资产类别
| 项 目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
| 一、固定资产原价 | ||||
| 其中：运输工具 | 528,924.00 | 528,924.00 | ||
| 办公及电子设备 | 362,422.00 | 7,224.00 | 369,646.00 | |
| 合 计 | 891,346.00 | 7,224.00 | 898,570.00 | |
| 二、累计折旧 | ||||
| 其中：运输工具 | 355,956.08 | 61,982.88 | 417,938.96 | |
| 办公及电子设备 | 268,998.20 | 56,355.91 | 325,354.11 | |
| 合 计 | 624,954.28 | 118,338.79 | 743,293.07 | |
| 三、固定资产账面净值 | ||||
| 其中：运输工具 | 172,967.92 | 61,982.88 | 110,985.04 | |
| 办公及电子设备 | 93,423.80 | 7,224.00 | 56,355.91 | 44,291.89 |
| 合 计 | 266,391.72 | 7,224.00 | 118,338.79 | 155,276.93 |
6.2固定资产用途
| 用 途 | 年初数 | 年末数 | ||||
| 原值 | 累计折旧 | 账面净值 | 原值 | 累计折旧 | 账面净值 | |
| 自用 | 891,346.00 | 624,954.28 | 266,391.72 | 898,570.00 | 743,293.07 | 155,276.93 |
| 合 计 | 891,346.00 | 624,954.28 | 266,391.72 | 898,570.00 | 743,293.07 | 155,276.93 |
7、应付款项
| 项 目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
| ①应付账款 | ||||
| ②其他应付款 | 7,014,155.15 | 36,254,465.80 | 33,901,402.48 | 9,367,218.47 |
| 合 计 | 7,014,155.15 | 36,254,465.80 | 33,901,402.48 | 9,367,218.47 |
其他应付款主要客户
| 项 目 | 年末数 | 账龄 | 款项内容 | 未偿还原因 |
| ①中国正信集团北京静安融诚投资有限公司 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 项目活动 | 暂收款 |
| ②郑州创佳置业有限公司 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 项目活动 | 暂收款 |
| ③吴校龙 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 项目活动 | 暂收款 |
| ④刘双菊 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 项目活动 | 暂收款 |
| ⑤唐金龙 | 690,000.00 | 1年以内 | 项目活动 | 暂收款 |
| 合 计 | 6,690,000.00 | —— | —— | —— |
8、应交税金
| 税费项目 | 税率 | 年初数 | 年末数 |
| ①个人所得税 | 超额累进税率 | 3,397.00 | 7,453.00 |
| ②印花税 | 554.00 | ||
| 合 计 | 3,397.00 | 8,007.00 |
9、净资产
9.1净资产
| 项 目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
| ①非限定性净资产 | 7,120,274.86 | 6,563,202.89 | 2,607,577.85 | 11,075,899.90 |
| ②限定性净资产 | 23,835,166.20 | 35,655,357.00 | 23,677,764.24 | 35,812,758.96 |
| 合 计 | 30,955,441.06 | 42,218,559.89 | 26,285,342.09 | 46,888,658.86 |
9.2净资产变动原因分析
当年收支结余影响净资产增加15,933,217.80元。
10、捐赠收入
10.1捐赠收入列示
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| ①限定性捐赠收入 | 35,655,357.00 | 18,507,200.00 |
| 其中：货币捐赠 | 35,655,357.00 | 18,507,200.00 |
| 非货币捐赠 | ||
| ②非限定性捐赠收入 | 4,808,341.00 | 2,046,427.00 |
| 其中：货币捐赠 | 4,808,341.00 | 2,046,427.00 |
| 非货币捐赠 | ||
| 合 计 | 40,463,698.00 | 20,553,627.00 |
10.2接受其他基金会捐赠
本基金会2015年度未接受其他基金会捐赠。
10.3大额捐赠收入
2015年度本基金会捐赠收入总额40,463,698.00元，其中占捐赠收入总额5%以上的大额捐赠收入列示如下：
| 捐赠方 | 本年发生额 | 捐款用途 | ||
| 限定性 | 非限定性 | 合计 | ||
| ①中国国储能源化工集团股份有限公司 | 2,700,000.00 | 300,000.00 | 3,000,000.00 | 金融创新发展 |
| 其中：货币捐赠 | 2,700,000.00 | 300,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 非货币捐赠 | ||||
| ②中艺财富文化艺术品投资管理中心有限公司 | 2,700,000.00 | 300,000.00 | 3,000,000.00 | 文化金融 |
| 其中：货币捐赠 | 2,700,000.00 | 300,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 非货币捐赠 | ||||
| ③北京中影盛世文化传媒有限公司 | 1,800,000.00 | 200,000.00 | 2,000,000.00 | 东盟文化 |
| 其中：货币捐赠 | 1,800,000.00 | 200,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 非货币捐赠 | ||||
| ④福建侨汇电子科技有限公司 | 1,800,000.00 | 200,000.00 | 2,000,000.00 | 文化创新 |
| 其中：货币捐赠 | 1,800,000.00 | 200,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 非货币捐赠 | ||||
| ⑤鼎辉财富（北京）资产管理有限公司 | 1,800,000.00 | 200,000.00 | 2,000,000.00 | 爱国乐善工程 |
| 其中：货币捐赠 | 1,800,000.00 | 200,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 非货币捐赠 | ||||
| 合 计 | 10,800,000.00 | 1,200,000.00 | 12,000,000.00 | |
11、投资收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| ①股票收益 | 1,720.00 | 1,800.00 |
| ②基金收益 | 1,572,479.97 | 1,474,006.24 |
| ③理财收益 | 175,000.00 | |
| 合 计 | 1,749,199.97 | 1,475,806.24 |
12、其他收入
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| ①利息收入 | 5,009.86 | 4,114.6 7 |
| ②个人所得税手续费返还 | 652.06 | |
| 合 计 | 5,661.92 | 4,114.67 |
13、业务活动成本
13.1业务活动成本列示
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| ①捐赠项目成本 | 24,077,763.87 | 15,714,675.52 |
| ②政府补助支出 | 300,000.00 | |
| 合 计 | 24,077,763.87 | 16,014,675.52 |
13.2资助其他基金会
| 基金会名称 | 金 额 | 货币或非货币 | 款项用途 |
| 光华科技基金会 | 2,000,000.00 | 货币捐赠 | 红色文化发展基金 |
| 合 计 | 2,000,000.00 | —— | —— |
13.3重大公益项目收支表
| 项目名称 | 收入 | 支出 | |||||||
| 直接用于受助人的款物 | 项目直接运行费用 | 总计 | |||||||
| 立项、执行、监督和评估费用 | 人员
报酬 |
租赁房屋、购买和维护固定资产费用 | 宣传推广费用 | 其他
费用 |
小计 | ||||
| ①文明工程 | 2,500,000.00 | 72,940.20 | 3,300,000.00 | 57,292.50 | 3,430,232.70 | 3,430,232.70 | |||
| ②国防教育 | 900,000.00 | 171,200.00 | 1,193,000.00 | 19,203.50 | 1,383,403.50 | 1,383,403.50 | |||
| 合 计 | 3,400,000.00 | 244,140.20 | 4,493,000.00 | 76,496.00 | 4,813,636.20 | 4,813,636.20 | |||
13.4重大公益项目大额支付对象
| 项 目 | 大额支付对象 | 支付金额 | 占年度公益支出 | 用 途 |
| ①文明工程 | 北京和鼎文化艺术发展有限公司 | 1,800,000.00 | 7.48% | 公益展览交流 |
| 珠海水源实业有限公司 | 784,000.00 | 3.26% | 公益展览交流 | |
| 珠海国泰运通文化传播有限公司 | 520,000.00 | 2.16% | 公益展览交流 | |
| ②国防教育 | 北京世纪鑫通投资有限公司 | 600,000.00 | 2.49% | 公益画展 |
| 北京和鼎文化艺术发展有限公司 | 300,000.00 | 1.25% | 公益画展 | |
| 北京实世纪银通投资有限公司 | 243,000.00 | 1.01% | 公益画展 | |
| 合 计 | 4,247,000.00 | 17.65% | ||
14、管理费用
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| ①行政管理人员费用 | 1,095,858.01 | 1,000,933.01 |
| ②行政管理事务物品耗费和服务开支 | 678,693.78 | 307,676.59 |
| ③行政管理事务所用资产折旧（摊销）及运行维护费用 | 477,426.20 | 307,246.06 |
| ④资产减值及处置损失 | -66,438.00 | -89,242.00 |
| ⑤记入管理费用的税费 | 22,038.23 | 1,917.00 |
| 合 计 | 2,207,578.22 | 1,528,530.66 |
六、工作人员工资福利
1、工作人员工资薪酬情况
| 项 目 | 上年数 | 本年数 | ||||
| 管理费用 | 业务活动成本 | 合计 | 管理费用 | 业务活动成本 | 合计 | |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 872,976.94 | 872,976.94 | 959,642.90 | 959,642.90 | ||
| 工作人员工资福利小计 | 872,976.94 | 872,976.94 | 959,642.90 | 959,642.90 | ||
| ①社会保险费 | 90,373.07 | 90,373.07 | 97,120.11 | 97,120.11 | ||
| ②住房公积金 | 29,940.00 | 29,940.00 | 23,040.00 | 23,040.00 | ||
| ③非货币性福利 | 7,643.00 | 7,643.00 | 16,055.00 | 16,055.00 | ||
| 小 计 | 127,956.07 | 127,956.07 | 136,215.11 | 136,215.11 | ||
| 合 计 | 1,000,933.01 | 1,000,933.01 | 1,095,858.01 | 1,095,858.01 | ||
2、理事会成员在基金会领取报酬的情况
| 理事会成员姓名 | 工作单位 | 在基金会任职 | 年报酬额 |
| 周塞峰 | 人民日报社新闻信息中心退休人员 | 理事长 | |
| 康 明 | 文化部离退休人员服务中心退休人员 | 副理事长兼秘书长 | |
| 任力强 | 中华社会文化发展基金会 | 副秘书长 | 68,850.00 |
| 黄铭铭 | 中华社会文化发展基金会 | 副秘书长 | 124,100.00 |
| 黄小里 | 雪花冷冻箱厂退休人员 | 理事 | 68,250.00 |
| 丁耀 | 人民日报社 | 理事 | 3,723.00 |
| 毛海洋 | 北京外国问题研究会 | 理事 | |
| 冯建华 | 核工业第二研究设计院 | 理事 | |
| 李治淮 | 中国包装进出口总公司 | 理事 | |
| 李建华 | 中华社会文化发展基金会 | 理事 | |
| 肖清波 | 中国广播艺术团离退休人员管理部 | 理事 | |
| 杨 成 | 北京四方工程建设监理公司 | 理事 | |
| 吴 淳 | 东方国际财富基金管理有限公司 | 理事 | |
| 陈贵廷 | 中国中医药报社 | 理事 | |
| 丁宇光 | 官苑公司 | 理事 | |
| 合 计 | 264,923.00 | ||
七、资产提供者设置了时间限制或用途限制的资产情况的说明
| 项 目 | 来 源 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 | 限定条件 |
| 社会文化发展项目 | 社会捐赠 | 23,835,166.20 | 35,655,357.00 | 23,677,764.24 | 35,812,758.96 | 用途限定 |
| 合 计 | 23,835,166.20 | 35,655,357.00 | 23,677,764.24 | 35,812,758.96 | —— |
八、重大资产减值情况的说明
本基金会无重大资产减值情况。
九、公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的说明
本基金会无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产。
十、接受劳务捐赠情况的说明
本基金会无接受劳务捐赠情况。
十一、对外承诺和或有事项情况的说明
本基金会无对外承诺和或有事项。
十二、资产负债表日后非调整事项的说明
本基金会无资产负债表日后非调整事项。
十三、需要说明的其他事项
本基金会无其他事项说明。
（此页无正文）
上述2015年度财务报表和财务报表附注，系我们按《民间非营利组织会计制度》编制。已经理事长办公会批准。
| 基金会名称：中华社会文化发展基金会（盖章） | |
| 基金会法人：周塞峰 | 财务负责人：刘瑞敏 |
| 日期：2016年2月15日 | 日期：2016年2月15日 |